- Специальный корреспондент
ФНС больше не хочет работать по старинке. Теперь налоговики не будут ждать конца года, чтобы прийти с проверкой – они будут видеть всю бухгалтерию онлайн. Это называется налоговый мониторинг. Но стоит ли в это ввязываться?
С одной стороны – можно забыть про выездные проверки, с другой – ФНС в режиме реального времени будет знать, что у вас происходит в бизнесе.
Давайте разберемся, кому это выгодно и как туда попасть (или, наоборот, не попасть).
Это новый формат контроля, при котором ФНС получает доступ ко всей вашей бухгалтерской отчетности онлайн. Теперь налоговики могут не просто проверять декларации раз в год, а следить за деньгами бизнеса круглосуточно.
Если компания подключается к мониторингу, налоговики:
Видят все операции, поступления и расходы,
Получают доступ к договорам и первичным документам,
Контролируют налоговую нагрузку в режиме реального времени.
Но взамен дают бонус: если вы в системе, вам не назначат выездную проверку (если, конечно, всё чисто).
Крупный и средний бизнес – если ваша компания заплатила 80 млн рублей налогов за год и у вас доход от 800 млн рублей, то вам прямая дорога в систему.
Есть исключения: Если компания входит в группу, которая платит больше 1 млрд рублей налогов, или является оператором лотерей, резидентом ОЭЗ и так далее – то даже пороги по доходам можно не учитывать.
Список участников растет. В 2025 году в налоговом мониторинге уже 737 компаний. И с каждым годом этот список будет увеличиваться.
ФНС не сможет просто так нагрянуть с выездной – весь контроль будет проходить онлайн. Но если найдут серьезные нарушения, то выездной проверки избежать не удастся.
Компании в налоговом мониторинге получают приоритетное возмещение НДС и акцизов. Больше не нужно ждать месяцы, пока налоговая "одобрит".
Можно запросить у налоговой разъяснение, если есть спорный момент – и в течение месяца получить официальную позицию. Это снижает риски штрафов и доначислений.
Теперь не нужно держать армию консультантов, чтобы разбираться с налоговой. Всё можно решать в режиме онлайн с самой ФНС.
Если компания в налоговом мониторинге, значит, она не мутит серые схемы и работает открыто. Это повышает доверие крупных партнеров и инвесторов.
Не готовы к полному контролю? Тогда это не для вас
ФНС будет видеть всё – любые проводки, движения денег, платежи по договорам. Если в отчетности есть серые зоны, которые могут вызвать вопросы, лучше пока не лезть в налоговый мониторинг.
Слабая цифровизация – вас "завалят"
Если у вас нет нормального документооборота, нет автоматизированной бухгалтерии, всё ведется в Excel – налоговый мониторинг станет настоящим адом.
Финансовая нестабильность
Переход в налоговый мониторинг – это не бесплатно. Нужно подготовить систему учета, настроить интеграции, обучить сотрудников. Это может стоить от 2 млн рублей для малого бизнеса до 10 млн для крупного.
У вас очень простая структура
Если у компании типовые операции и простая структура, нет сложных налоговых схем, то легче пройти обычную камеральную проверку раз в год, чем заморачиваться с мониторингом.
Если вы решили идти до конца, вот что нужно сделать:
Шаг 1. Оцените, подходите ли вы под критерии (доход, налоги, активы).
Шаг 2. Проверьте, насколько ваш учет автоматизирован.
Шаг 3. Подготовьте регламент взаимодействия с ФНС, учетную политику и все документы.
Шаг 4. Подайте заявление в налоговую (до 1 сентября).
Шаг 5. Настройте интеграцию с АИС "Налог-3".
Шаг 6. Запускайте систему мониторинга и начинайте работать в новом формате.
Средний срок подготовки – от 9 месяцев до 2 лет, в зависимости от того, насколько вы готовы к переходу.
Если у вас чистая отчетность, автоматизированная бухгалтерия, и вы хотите снизить налоговые риски, то налоговый мониторинг даст вам больше преимуществ, чем минусов.
Но если компания работает на грани, использует схемы оптимизации или не готова к тотальной прозрачности – лучше держаться подальше, пока налоговики сами не пригласили "в добровольно-принудительном порядке".
Мониторинг – это будущее налогового контроля в России. Вопрос только в том, когда он дойдет до вашего бизнеса.
С одной стороны – можно забыть про выездные проверки, с другой – ФНС в режиме реального времени будет знать, что у вас происходит в бизнесе.
Давайте разберемся, кому это выгодно и как туда попасть (или, наоборот, не попасть).
Что такое налоговый мониторинг и зачем он ФНС?
Это новый формат контроля, при котором ФНС получает доступ ко всей вашей бухгалтерской отчетности онлайн. Теперь налоговики могут не просто проверять декларации раз в год, а следить за деньгами бизнеса круглосуточно.
Если компания подключается к мониторингу, налоговики:
Видят все операции, поступления и расходы, Получают доступ к договорам и первичным документам, Контролируют налоговую нагрузку в режиме реального времени.Но взамен дают бонус: если вы в системе, вам не назначат выездную проверку (если, конечно, всё чисто).
Кто может подключиться?
Крупный и средний бизнес – если ваша компания заплатила 80 млн рублей налогов за год и у вас доход от 800 млн рублей, то вам прямая дорога в систему. Есть исключения: Если компания входит в группу, которая платит больше 1 млрд рублей налогов, или является оператором лотерей, резидентом ОЭЗ и так далее – то даже пороги по доходам можно не учитывать. Список участников растет. В 2025 году в налоговом мониторинге уже 737 компаний. И с каждым годом этот список будет увеличиваться.Чем это выгодно для бизнеса?
Больше никаких проверок (почти)
ФНС не сможет просто так нагрянуть с выездной – весь контроль будет проходить онлайн. Но если найдут серьезные нарушения, то выездной проверки избежать не удастся.
Ускоренное возмещение НДС
Компании в налоговом мониторинге получают приоритетное возмещение НДС и акцизов. Больше не нужно ждать месяцы, пока налоговая "одобрит".
Оперативные ответы от ФНС
Можно запросить у налоговой разъяснение, если есть спорный момент – и в течение месяца получить официальную позицию. Это снижает риски штрафов и доначислений.
Экономия на налоговых юристах
Теперь не нужно держать армию консультантов, чтобы разбираться с налоговой. Всё можно решать в режиме онлайн с самой ФНС.
Лучшая репутация перед контрагентами
Если компания в налоговом мониторинге, значит, она не мутит серые схемы и работает открыто. Это повышает доверие крупных партнеров и инвесторов.
Но есть нюансы: кому лучше НЕ входить?
Не готовы к полному контролю? Тогда это не для васФНС будет видеть всё – любые проводки, движения денег, платежи по договорам. Если в отчетности есть серые зоны, которые могут вызвать вопросы, лучше пока не лезть в налоговый мониторинг.
Слабая цифровизация – вас "завалят"Если у вас нет нормального документооборота, нет автоматизированной бухгалтерии, всё ведется в Excel – налоговый мониторинг станет настоящим адом.
Финансовая нестабильностьПереход в налоговый мониторинг – это не бесплатно. Нужно подготовить систему учета, настроить интеграции, обучить сотрудников. Это может стоить от 2 млн рублей для малого бизнеса до 10 млн для крупного.
У вас очень простая структураЕсли у компании типовые операции и простая структура, нет сложных налоговых схем, то легче пройти обычную камеральную проверку раз в год, чем заморачиваться с мониторингом.
Как подключиться к налоговому мониторингу?
Если вы решили идти до конца, вот что нужно сделать:
Шаг 1. Оцените, подходите ли вы под критерии (доход, налоги, активы). Шаг 2. Проверьте, насколько ваш учет автоматизирован. Шаг 3. Подготовьте регламент взаимодействия с ФНС, учетную политику и все документы. Шаг 4. Подайте заявление в налоговую (до 1 сентября). Шаг 5. Настройте интеграцию с АИС "Налог-3". Шаг 6. Запускайте систему мониторинга и начинайте работать в новом формате.Средний срок подготовки – от 9 месяцев до 2 лет, в зависимости от того, насколько вы готовы к переходу.
Стоит ли подключаться к налоговому мониторингу?
Если у вас чистая отчетность, автоматизированная бухгалтерия, и вы хотите снизить налоговые риски, то налоговый мониторинг даст вам больше преимуществ, чем минусов.
Но если компания работает на грани, использует схемы оптимизации или не готова к тотальной прозрачности – лучше держаться подальше, пока налоговики сами не пригласили "в добровольно-принудительном порядке".
Мониторинг – это будущее налогового контроля в России. Вопрос только в том, когда он дойдет до вашего бизнеса.
